非法吸收存款的用途以及是否可以影響定罪？深圳經濟犯罪律師今日講解

　　關于非法吸收存款的目的是否影響定罪的問題，學術界有不同的看法，有的學者認為應當定罪，有的學者認為，如果從公眾籌集的資金用于合法經營，就不應將其視為非法吸收公眾存款罪。那么對于相關情況你了解多少呢？接下來和深圳經濟犯罪律師一起看看吧。

　　持第二種觀點的理由如下：他們認為企業只有在資金周轉不開，如果由于某種原因無法在短時間內實現從銀行貸款的情況下，才不得不采用這種方式籌集資金，解決企業資金鏈斷裂的問題。向社會公眾募集的資金全部用于企業的經營運作，是合法的。只有在資金缺乏，社會財政不健全的情況下，才是不得已而為之。[1]這種行為在一定程度上對社會是有危害的，很多企業遇到資金問題也可以效仿。所以可以想象，民間的存款大部分到了企業手里，會在一定程度上影響人們在銀行的存款，也會給社會資金問題帶來不利的結果。但是，從經濟發展的角度來看，這種行為是可行的。向社會募集資金是經中國人民銀行批準的，募集的資金用于合法的生產經營，不構成非法吸收公眾存款罪。定罪標準是未經人民銀行批準向社會公眾集資的行為，如果用于非法經營，也屬于定罪范圍。

　　深圳刑事律師認為，應認真考慮使用非法存款是否影響定罪的問題，嚴格按照刑法或相關司法解釋確定是否為“非法存款”。 不應以資金使用的合法性為依據?！胺欠ㄎ沾婵睢弊锏乃痉ń忉屓缦?。 首先，從“非法吸收存款”罪的立法背景可以看出，所有外部融資都是未經國家有關部門批準進行的。 如果募集資金達到一定規模，造成一定社會危害，將受到國家法律的處罰。 例如，一些單位和個人違反國家規定，在內部發行股票，籌集資金購買股票，非法提高利率，是“非法吸收存款”罪。 因為不僅影響國家的大規模經濟建設，而且容易使通貨膨脹破壞金融穩定。

　　其次，從“非法吸收存款”犯罪的主要構成要件來看，主要是這種行為屬于犯罪的主要條件，與資金流向關系不大，這體現在我國刑法第176條的規定中，即非法吸收公共存款或變相吸收公共存款，擾亂國家金融秩序，造成社會不穩定，只有這一點構成犯罪的主要條件，即刑法的立法模式。刑法對這種行為的規定，并不涉及動搖國家財政穩定的資金使用，也不涉及國家公共存款用于經濟建設或大型國家工程，一旦這些存款被他人籌集和使用，就會出現國家經濟建設資金的問題，直接損害國家利益。此外，募集的資金是否用于合法經營目的，并不是“非法存款”定罪的條件，當然，如果犯罪人將募集的資金用于非法活動，這種行為明顯比合法經營更具危害性，最終只會在刑事判決中產生一定的影響，而不會影響犯罪事實的“非法存款”。這種解釋是建立在“非法集資解釋”制度的基礎上的，“非法吸收存款”罪和集資詐騙罪的重要依據是“非法集資解釋”制度。

　　從司法層面來說，如果將本罪的定罪標準改為這筆錢的用途，即行為人將這筆錢花在合法的業務上，那么就是輕微犯罪或者不受法律制裁。如果行為人用吸收的錢款進行非法投資，將受到法律制裁。這種觀點看似合理，但其依據并不充分，最終會造成司法認定的混亂，與相關司法解釋相矛盾。假設定罪的條件是資金的使用，那么收集各種證據證明資金的使用是否合法。從近年來的司法案例來看，我國出現了多起“非法吸收存款”案件。吸收存款行為人因資金鏈斷裂無力償還存款投資人，導致受害人無法收取其存款，不得不到有關部門求助。這種現象對社會的危害很大，波及面很廣，甚至影響到當地的金融安全和社會秩序。從事“非法吸收存款”的單位或個人以自身利益為目的，對其執業過程、資金來源和流向、賬戶等進行監控。都不夠規范，所以很難真正界定資金使用的具體性質。可見，“非法吸收存款”定罪的重點是行為人是否得到主管機關的許可，未經許可是否違法，而不是資金的具體用途。[2]募集的資金用于合法還是非法的地方，沒有明顯的區別。

　　最后，刑事責任法律發展需要我們結合企業相關教育行政管理法律、行政法規落地，判定非法吸收社會公眾存款罪也是中國如此。理由在于：非法生產經營罪中規定的刑事技術規范自己就是設計要求學生參照其他國家相關研究法律和行政法規的規范來予以認定。該種刑事規范并未通過直接對內容數據進行明確規定，而是他們需要教師結合刑法語境和司法解釋等方法來綜合性認定。例如，信用卡在刑法中的含義就不同于其在商業投資銀行以及法律中的含義?！度珖舜蟪Ｎ瘯P于學習有關信用卡規定的解釋》對信用卡作了進一步擴大性解釋，是指商業銀行工作或者沒有其他互聯網金融監管機構發行的具有不同消費能力支付、信用貸款、轉賬結算、存取現金等全部系統功能需求或者重要部分產品功能的電子商務支付卡。而商業銀行會計法律中的信用卡，是指記錄持卡人賬戶相關知識信息，具備銀行授信額度和透支功能，并為持卡人提供一些相關專業銀行網絡服務的各類介質。顯然，刑事法律體系規范作用就是運用了刑事司法解釋中的擴大解釋來予以規范信用卡的內容，并未是直接性照搬商業銀行法律中的界定來認定，其中的司法擴張解釋并未是簡單的擴張，而是選擇需要同時根據實際司法改革實踐和信用卡的基本結構功能綜合考量之并對之解釋，也就是因為無論怎樣的擴張解釋都不會超出信用卡本應具有的基本功能，換言之就是這樣不會超出行為人的預期。因此，具體到非法吸收存款行為的刑事評價，在對其罪名的犯罪構成因素方面存在可以參照相關國際金融行業法律保護法規特別是刑事法律和刑事司法解釋變量進行。[1]對不屬于犯罪構成要件的資金用途問題無須進行設置專門的要求，僅可作為影響一個酌定量刑情節進行處理刑事評價。

　　這個問題的講解暫時到這里，總的來說，具體到非法吸收存款行為的刑事評價，在對其罪名的犯罪構成因素方面存在可以參照相關國際金融行業法律保護法規特別是刑事法律和刑事司法解釋變量進行。我們正在建設法治社會，法律的作用也越來越重要。多了解一些法律知識大有裨益，無論對個人還是對社會，預防犯罪行為的發生要比處罰已經發生的犯罪行為更有價值，更為重要。如果您還有更多疑問，歡迎聯系我們的深圳經濟犯罪律師。